Comparative Analysis of Profitability (ROA) and Third-Party Fund Growth (DPK) at BTPN Syariah Before and After the Implemetation of Laku Pandai: An Islamic Financial Inclusion
DOI:
https://doi.org/10.70588/suluahpasaman.v5i1.1311Keywords:
Brancless Banking, Third Party Funds, ProfitabilityAbstract
Islamic banks are expected to widen access to sharia- compliant services, and branchless banking (Laku Pandai) is one instrument for doing so. Earlier studies report mixed results for third-party funds (DPK) and return on assets (ROA) and rarety connect them to Islamic contracts (wadiah, mudharabah) or maqashid al-shariah. This study compares DPK (suvings and current accounts) and ROA of PT BTPN Syariah Tbk before implementation of Laku Pandai (Q4 2014- Q2 2016, seven quarters) and after it (Q2 2024 (4 2025, seven quarters). Implementation is dated to (3 2016 according to OJK data, so Q3 2016 is excluded. Secondary data from quarterly financial statements. Were analysed with the paired-samples t-test, Mean DPK rose from Rp728.3 billion to Rp2,148.2 billion (t = 17.93, p < 0.001) and mean ROA from 5.17% to 7.00% (t = 3.57, p = 0.012), yet DPK recative to total assets fell from 14.5% to 9.8%. Because the two periods are eight years apart and confounders such as PSAK 71, Covid-19 and inflation cannot be separated, the differences are reported as associations, not as effects of Laku Pandai
References
Akad Mudharabah, 1 (2017).
Alawiyah, R., Rahma, S., & Annisa, V. N. (2026). Pengaruh Jumlah Rekening Terhadap Dana PIhak Ketiga Pada Bank Umum Syariah. 6(1), 259–275.
Allen, F., Demirguc-kunt, A., Klapper, L., Soledad, M., & Peria, M. (n.d.). The Foundations of Financial Inclusion : Understanding Ownership and Use of Formal Accounts. 1–53. https://doi.org/10.1016/j.jfi.2015.12.003
Badan Pusat Statistik. (2025). Survei Nasional Literasi Dan Inklusi Keuangan (SNLIK).
Dewi, R. S., & Shara, Y. (2021). Anteseden Penghimpunan Dana Pihak Ketiga Bank Syariah di Indonesia. 21(1), 54–62.
Dizzahara, I. O., Ra, & Sakti, chmad K. (2022). Analisis Kinerja Keuangan Perbankan Sebelum dan Sesudah Penerapan Branchless Banking di Indonesia. Contemporary, Studies in Economic, Finance and Banking, 1(2), 255–269.
Dwi, G. S., Leli, M., Ningsing, R., & Nuraiman. (2026). The Impact of Inflation on Economic Growth in West Sumatra. Suluah Pasaman, 4(1), 21.
Fauziah, D., & Hutabarat, K. (2023). Analisis Rasio Profitabilitas Untuk Mengukur Kinerja Keuangan Perusahaan Sebelum Dan Selama Pandemi Covid-19 Pada PT Vienwi Karya Teknologi. 4(2), 149–155.
Fitriana, D., K, K. C. Y., & Sopingi, I. (2019). Pengaruh Dana Pihak Ketiga dan Financing to Deposit Ratio terhadap Profitability Bank Syariah. 8114, 31–38.
Herawati, E., Sakdiah, K., & Zaki, A. (2024). Implementasi Strategi Bauran Promosi Agen BSI Smart Sebagai Program Laku Pandai (Studi Kasus Agen BSI Smart di Kec. Wampu). JEKSya, 3(3), 17–34.
Hidayanti, U. (2021). Analisis Perbandingan Kinerja Keuangan Sebelum dan Setelah Penerapan Program Branchless Banking Comparative analysis of financial performance before and after implementation of the branchless banking program. 1(2), 276–296.
Ikatan Akuntan Indonesia. (2020). Psak 71. November.
Insiroh, R., Prasetyoningrum, A. K., Afendi, A., Islam, U., & Walisongo, N. (2021). Analisis Perbandingan Pertumbuhan Dana Pihak Ketiga dan Profitabilitas Sebelum dan Sesudah Penerapan Program Laku Pandai pada BRI Syariah KCP Pati Jawa Tengah. 1(1), 17–31.
Keuangan, O. J. (2017). Peraturan OJK No. 51/POJK.03/2017 tentang penerapan keuangan berkelanjutan.
Kurniawan, D. (2021). Implementasi Intranet dalam Meningkatkan Efisiensi Kerja Perusahaan. Jurnal Teknologi Informasi Dan Komunikasi.
Kurniawan, M. F. (2022). Laku Pandai Perbankan dan Perlindungan Nasabah : Studi Kasus Laku Pandai BCA di Kabupaten Demak Jawa Tengah. 8(1), 83–108.
Kustina, K. T., Fitriani, & Utari, I. D. (2022). Analisis Kinerja Keuangan dan Dana Pihak Ketiga Sebelum dan Sesudah Penerapan Branchless Banking Pada Perusahaan Perbankan Syariah Di Indonesia. 1(3), 353–362.
Larecsa, A. D., & Wediawati, B. (2022). Analisis Perbandingan Dana Pihak Ketiga , Efisiensi Biaya Operasional Dan Profitabilitas Sebelum Dan Sesudah Penerapan Laku Pandai ( Branchless Banking ) Pada Bank BRI. 10(4), 154–163.
Otoritas Jasa Keuangan. (2017). Laku Pandai. https://www.ojk.go.id/id/pages/Laku-Pandai.aspx
Otoritas Jasa Keuangan. (2025). Statistik Perbankan Syariah.
Pranata, A. N., & Sakti, R. K. (2024). Studi Komparatif Profitabilitas Sebelum dan Sesudah Penerapan Brancless Banking dan Sesudah Dampak Terhadap Keuangan Berkelanjutan. 3(1), 26–41.
Putra, R. E., Putera, R. E., & Aromatica, D. (2023). Analisis Kebijakan Laku Pandai Terhadap Pengembangan Ekonomi Lokal di Sumatera Barat. 2.
Rahmani, D. A., Risnawati, & Hamdani, M. F. (2025). Uji T-Student Dua Sampel Saling Berpasangan/Dependend ( Paired Sample t – Test ). 4, 568–576.
Setiowati, D. P., Salsabila, N. T., & Eprianto, I. (2023). Pengaruh Ukuran Perusahaan, Leverage, dan Profitabilitas Terhadap Manaemen Laba. Jurnal Economina, 2(1), 2137–2146.
Sianturi, R. (2025). Test Normality As A Condition of Hypotesis Testinng. Jurnal Pembelajaran Dan Matematika Sigma (JPMS), 11(1), 1–14.
Siregar, B. G. (2021). Dana Pihak Ketiga Pada Perbankan Syariah Di Indonesia. 5, 111–121.
Undang-Undang Dasar Perbankan Syariah, 1 (2008).
Wahida, A. T. N. (2022). Analisis Perbandingan Kinerja Keuangan Bank Sebelum dan Sesudah Penerapan Branchless Banking. 419–424.
Yusuf, M. (2017). Analisis dampak Program Laku Pandai terhadap Pertumbuhan Dana Pihak Ketiga, Pertumbuhan Likuiditas dan Pertumbuhan Profitabilitas. 5(1), 1–8.
Zavira, Z. A., & Tohirin, A. (2025). Analisis perbandingan kinerja keuangan bank konvensional dan bank syariah di Indonesia ditinjau dari rasio profitabilitas ( ROA dan ROE ). 4(2), 145–154. https://doi.org/10.20885/JKEK.vol4.iss2.art2
Downloads
Published
How to Cite
Issue
Section
License
Copyright (c) 2026 Nadya Khalwa Salsabil, Muyassarah Muyassarah, Riska Wijayanti
This work is licensed under a Creative Commons Attribution-ShareAlike 4.0 International License.
